+7 (499)  Доб. 448Москва и область +7 (812)  Доб. 773Санкт-Петербург и область
Главная
Medical
Финансовый анализ предприятия для кредита

Финансовый анализ предприятия для кредита

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499)  Доб. 448Москва и область +7 (812)  Доб. 773Санкт-Петербург и область

Кемаева С. Лобачевского - Национальный исследовательский университет Козлова Е. Лобачевского - Национальный исследовательский университет Ионова Е. C, аспирантка кафедры финансов и бухгалтерского учета Нижегородский государственный университет им. Лобачевского — Национальный исследовательский университет Экономический анализ: теория и практика 9 -

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Курс "Финансовый анализ" 18

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Объявление

Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1. Макроэкономика Регулирование Стратегии Управление. Банкоматы, терминалы Переводы, pp платежи Пластиковые карты Платежные системы. О разном. Банки России Рейтинг банков Отозванные лицензии. Правила форума Все каналы прочитаны Список участников Почта. Мероприятия Организаторы Условия. Что нового в мобильном банкинге? Еженедельные обзоры. Искать только в заголовках. Финансовый анализ.

Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8 9 11 18 Следующая. Сообщений Последняя активность. Страница из За всё время Сегодня Последняя неделя Последний месяц. Критерии фильтрации:. Финансовый анализ Хотелось бы узнать какими методиками пользуются кредитники при определении кредитоспособности?

Я, например, пользуюсь методикой ВВ Ковалева "Финансовый анализ". Может кто порекомендует другую методику публикацию? Метки: Нет. Использую собственную методику Хотя, честно говоря, финансовая отчетность в РФ вообще не поддается анализу. Балансы рисуются легко! Другой вопрос, что есть определенные объективно существующие данные, которые как раз и надо рассматривать.

На мой взгляд это обороты по счетам, кредитная история подтвержденная договорами и справками , задолженность в бюджет и фонды, размер собственных средств, стоимость имущества по балансовой и реальной оценке Относительные показатели, которые есть во всех учебниках, оценить сложно, в частности рентабельности, ликвидности, В большинстве случаев они не отражают реальной ситуации.

А, вообще, рекомендую Ефимову О. Лично с ней не знакома в отличие от Ковалева , но ее книжечка "Финансовый анализ" очень непохая. Комментарий Отправить Отмена. Я думаю, что ограничиваться финансовым анализом предприятия нецелесообразно.

Финансовый анализ - только часть общего анализа, при определении открываемого кредитного риска на заемщика. Поэтому лучше использовать классические коэффициенты с учетом специфики деятельности предприятия особенно при расчете показателя оборачиваемости оборотных средств и общей ликвидности.

С уважением, Олд. Так никто и не ограничивается. Особенно после общения с девочками из бухгалтерии заемщикам. Вот где надо рыть! Давно тут никого не было К стандартным подходам добавлю. Нужно несколько раз пообщаться с руководителем мужчиной , а потом с главбухом хорошо, если это женщина. Проверено практикой Уважаемые коллеги! Первое с чего стоит начинать при выдаче крупного кредита - побывать на самом предприятии. Нужно устроить так, чтобы экскурсию вел сам директор.

Это поможет Вам лучше понять, как обстоят дела, как руководство ориентируется в ситуации. Если повезет - оцените и "теневой" оборот.

По-моему, лучший вариант - это засесть в бухгалтерию фирмы и начать копать, что называется от первички. К тому же, так как коллектив в бухгалтериях обычно женский, столько интересного можно изнать, чего ни какой анализ не покажет. Уважаемый egor! Постараюсь коротко ответить на Ваш вопрос. Анализ информации о заемщике и оценка его кредитоспособности. Внешняя оценка надежности информации, представленной заемщиком для получения кредита, производится путем сравнительного анализа данных финансовой отчетности и расшифровок статей баланса с данными, полученными из дополнительных источников, как например: архивы банка, проверка состояния бухгалтерского учета и кассовой дисциплины предприятия, обмен информацией с другими банками и правоохранительными органами.

Кроме того при предварительном анализе используются архивы валютного и операционного отделов банка для восстановления оборотов по всем открытым счетам предприятия за период не менее ти предшествующих месяцев. При изучении заявки на кредит кредитный инспектор и специалист службы экономической безопасности банка обязаны произвести инспекцию фирмы на месте и побеседовать с ключевыми должностными лицами.

Очень важно выяснить уровень компетенции людей, возглавляющих финансовые, операционные и маркетинговые службы, административный аппарат. Во время посещения фирмы можно выяснить многие технические вопросы, которые не были затронуты во время предварительного интервью, а также составить представление о состоянии имущества, зданий и оборудования компании, о привычках и поведении сотрудников, уровне и регулярности выдачи заработной платы и т.

По результатам проверки на месте составляется акт осмотра предметов, предлагаемых в залог, подписанный двумя сотрудниками банка. Кроме этого, при инспекции заемщика на месте, экономистом кредитного отдела выявляется состояние бухгалтерского учета на предприятии, которое прежде всего определяется наличием или отсутствием учетной политики. Учетная политика - совокупность способов ведения бухгалтерского учета - прекрасно характеризует заемщика.

Отсутствие в приказе положений об учетной политике предприятия руководящих начал бухгалтерского учета свидетельствует о потенциальной возможности допущения грубых профессиональных ошибок, что может привести к банкротству предприятия. При первом обращении за кредитом или длительном перерыве в кредитовании клиента свыше 1-го года экономистом банка производится обязательная проверка кассовой дисциплины. На основе кассовой книги предприятия и первичных кассовых документов приходно-расходные ордера, авансовые отчеты производится проверка соблюдения лимита кассы и порядка расчета наличными между юридическими лицами.

Наибольшей популярностью среди внешних источников информации пользуются запросы у других банков, обслуживающих данного клиента, и у его торговых партнеров. Эти сведения особенно ценны, так как они основаны на прошлом опыте прямого общения с данной фирмой.

Обычно запрос оформляется в виде просьбы - охарактеризовать предприятие на основе прошлого опыта работы с ним, причем, заемщик обязательно уведомляется о проводимой проверке.

При необходимости, эксперт службы экономической безопасности банка готовит для кредитной комиссии отдельное заключение по результатам предварительной проверки. Следующий этап подготовки заключения о выдаче кредита - анализ технико - экономического обоснования - основного документа, демонстрирующего качество и уровень кредитной сделки заемщика.

Технико-экономическое обоснование может быть выполнено в любой, произвольной форме и подписано руководителем предприятия и главным бухгалтером. Порой от того, как и на каком уровне сделано ТЭО зависит, сможет ли банк оценить заемщика и степень кредитного риска. При анализе ТЭО очень важно соотнести данные указанных финансовых показателей с реальными, полученными из бухгалтерской отчетности. Классическим подходом к оценке кредитоспособности клиента считается анализ его финансового положения по бухгалтерскому балансу.

Наиболее распространенным методом оценки кредитоспособности заемщика в банках является непосредственное исчисление финансовых показателей. Наиболее важный показатель финансовой устойчивости - коэффициент соотношения заемных и собственных средств. Критическое значение коэффициента - единица. Однако допускается превышение этого значения при высоких показателях оборачиваемости.

Оборачиваемость оборотных средств - продолжительность в днях одного оборота оборотных средств. Показывает: через сколько дней, в среднем, для предприятия реально получить свои долги и обновить запасы.

Он может служить также и для дополнительной оценки коэффициента ликвидности и коэффициента покрытия. Если значения этих показателей увеличились за счет увеличения дебиторской задолженности или запасов и затрат, а оборачиваемость их замедлилась, то нет оснований повышать данному предприятию класс кредитоспособности. Обеспеченность собственными средствами: чем больше размер собственных средств, тем выше способность клиента в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.

Один из основных показателей, характеризующих финансовое положение предприятия, - его ликвидность, то есть способность оперативно высвободить из хозяйственного оборота денежные средства, необходимые для нормальной финансово - хозяйственной деятельности и погашения его обязательств. Если коэффициент ликвидности равен 1, значит долги предприятия равны средствам и большая сумма денег находится без движения. Общий коэффициент покрытия: используется для оценки предела кредитования клиента.

Критическая величина - единица. Выдачу ссуд следует прекратить, если значение коэффициента меньше 1. Это означает, что внешние обязательства нечем оплатить. Кроме того, при расчете коэффициентов ликвидности и покрытия обязательно делается анализ состояния дебиторской задолженности предприятия - вся дебиторская задолженность свыше 6 месяцев считается безнадежной к взыскания и принимается при расчете как убыток предприятия.

Показатель прибыльности или рентабельности предприятия используются для общей характеристики и рассматривается как дополнительный.

Например, если растет зависимость фирмы от заемных средств, то снижение кредитоспособности, оцениваемое на основе коэффициента соотношения заемных и собственных средств , может компенсироваться ростом прибыльности. Для более точной оценки кредитоспособности заемщика расчет показателей по данным баланса, при краткосрочном кредитовании, выполняется минимум на три отчетные даты.

Таким образом прослеживается динамика балансов, тенденции изменения финансовых показателей и производится анализ факторов, изменивших уровень соответствующих коэффициентов. Такой подход позволяет глубже понять истинное положение дел компании, оценить перспективы ее развития и ее способность выплатить долг по кредиту.

Классификация кредитоспособности заемщиков. Надеюсь, Вы хоть раз улыбнулись, читая эту галиматью. Если да, то еще не все потеряно. АФХД не самое интересное в жизни. SPb: Реальность данных баланса зависит в первую очередь от квалификации исследователя.

Тема 19. Финансовый анализ предприятия. Кредитование бизнеса

Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1. Макроэкономика Регулирование Стратегии Управление.

Любой инвестиционный проект предполагает создание нового производства или объекта, возможны также его расширение, реконструкция, модернизация, капитальный ремонт. Финансирование инвестиционного проекта со стороны банка может осуществляться в виде предоставления инвестиционного кредита. Данный продукт очень перспективен, хотя не каждый банк имеет возможность его реализовывать в силу ограниченности сроков своей ресурсной базы.

Предприятия часто прибегают к услугам коммерческих банков, чтобы покрыть свою дополнительную потребность в денежных средствах. Кредитная сделка предполагает взаимоотношения двух партнеров: кредитора банка и заемщика клиента. Кредитор заимодавец передает заемщику объект сделки — ссуженную стоимость кредит на условиях платности, возвратности, срочности и обеспеченности, но при этом остается собственником объекта сделки. В каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска: невозврата ссуженной стоимости заемщиком, неуплаты процентов по ссуде, нарушения ее срока и др. Наличие такого риска и его зависимость от многих факторов объективных и субъективных делают необходимым выбор банком критериальных показателей, с помощью которых можно оценить вероятность выполнения клиентом условий кредитного договора.

Анализ кредитоспособности малых предприятий кредитным экспертом банка*

Деньги и успех не меняют людей; они просто усиливают то, что уже есть Уилл Смит. Поэтому в основе программы лежит комплекс современных методик и инструментов, что облегчает поиск причин возникающих трудностей в бизнесе заемщика, выработки превентивных мер и соответствующих рекомендаций, способствующих минимизации кредитного риска. Все участники обеспечиваются комплектом раздаточных материалов, включающих книгу с миниатюрами презентаций и глоссарием, а также практикум кейсы, практические задания и др. В программах практикума предусмотрено глубокое рассмотрение практических примеров и анализ ситуаций кейсов относительно предприятий-заемщиков по оптовой и розничной торговле, фармахима, энергетической и пищевой промышленности, агробизнеса, связи и IT-услуг, строительной и других отраслей. Ряд кейсов рассматривается в международном контексте. Заявки принимаются до 10 октября. Цель программы: Углубление понимания того, как финансовая отчетность и основные инструменты финансовой диагностики используются в принятии эффективных решений о выдаче кредита. Практикум нацелен на совершенствование профессиональных способностей участников программы анализировать финансовые документы и решения, глубже понимать суть и специфику оценки корпоративных клиентов банка с целью минимизации кредитных рисков. Целевая аудитория: Руководители и специалисты банков и кредитных организаций: - Менеджеры кредитных и инвестиционных департаментов и комитетов; - Риск - менеджеры, ответственные за анализ и оценку рисков потенциальных заемщиков; - Специалисты отделов мониторинга и работы с проблемными кредитами; - Менеджеры департаментов проектного финансирования и управлений финансирования оборотного капитала; - Ответственные за анализ и оценку финансового состояния эмитентов облигаций и других ценных бумаг; - Кредитные и финансовые эксперты, консультанты в сфере кредитного анализа. Тренинг будет также полезен топ-менеджерам коммерческих банков, руководителям филиалов и отделений.

Кредитный анализ инвестиционного проекта

Анализ финансово-хозяйственной деятельности. Анализ представляет собой процедуру мысленного, а также часто и реального расчленения объекта или явления на части. Процедурой, обратной анализу, является синтез, с которым он часто сочетается в практической или познавательной деятельности. Оценка финансового состояния предприятия может быть выполнена с различной степенью детализации в зависимости от цели анализа, имеющейся информации, программного, технического и кадрового обеспечения.

Кредитный анализ предприятия — исследование компании, которое проводится с целью определения ее способности выполнять кредитные обязательства.

Toggle navigation rutlib5. Книга: Финансы и кредит. Анализ финансово-хозяйственной деятельности.

Финансовый анализ в банках и кредитоспособность

.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как читать финансовую отчетность компаний

.

Кредитный анализ предприятия

.

Такой риск существует как в отношениях банковского кредитования, при товарном Рентабельность · Финансовый анализ предприятия с выводами,​.

.

.

.

.

.

.

.

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499)  Доб. 448Москва и область +7 (812)  Доб. 773Санкт-Петербург и область
Комментарии 2
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. landdetira1971

    Кредитный анализ инвестиционного проекта